软件下载:
登陆中国出口退税咨询网http//:www.tax.gov.cn/下载，
软件安装：
系统安装? 执行安装文件，按提示操作即可,应安装在C盘。在系统安装完成后，请重新启动计算机时。
启动? 点击桌面图标“外贸企业出口退税申报系统9.0版”或执行“开始”----“程序”----“出口退税电子化管理系统”----“外贸企业出口退税申报系统V9.0版”，系统开始运行。在申报系统安装完毕后应读入最新退税率库文件(如系统或退税率库升级，要及时更新)
运行退税申报系统? 系统显示登陆界面后，输入系统默认的管理员用户名：小写“sa”，密码为空，在“当前所属期”中输入本次申报期后，点击“确认”，即可进入系统主菜单。?
特别注意：“当前所属期”自动生成数据采集时的“申报年月”，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，按本次申报资料中报关单日期最迟的日期，先确定“当前所属期”。如：本次申报有1份报关单，出口日期为2008年10月5日，则可将“当前所属期”录为200810；如：本次申报有20份报关单中，最大日期为2008年12月19日，则可将“当前所属期”录为200812。（注：如跨年度应分开申报）
电子税务局出口退税详解
出口退税是外贸中的重要概念，也是目前外贸业务中利润的主要来源。即便不是任何情况都适合申报出口退税，但熟悉出口退税网上申报的流程是每个业务员需要掌握的知识。退税是外贸中的重要概念，也是目前出口退税中利润的主要来源。为便于管理，国家假定所有产品均为国内流通与消费，因此普遍征收增值税，税率高达售价的6%～17%不等。正规情况下，国内采购或出口前的价格均为含税价，即已经缴纳了增值税的价格。然而，并不是任何情况都适合对出口退税进行网上申报，如eBay跨国贸易销售网站来说，eBay上的卖家就不需要对外贸业务进行网上申报。但即便是不需要申报出口退税，对于做外贸的人员来说同样需要了解出口退税网上申报的流程。何时可进行申报出口退税工作有出口经营权的企业自营出口或委托外贸企业代理出口的，除另有规定者外，可在货物报关出口并在财务上作销售后，凭有关凭证报送税务机关批准退还或免征增值税和消费税。2. 进入系统后，点击基础数据采集：出口货物基本明细录入--增加，录入当月所要申报的基本数据（信息是根据报关单，核销单，商业发票，以及财务部提供的当月本币对外币汇率，每月申报的汇率需一致等填写后，仔细核对无误（汇率分两种情况：一是，若当月申报时只有一单，汇率则按当时收汇时数据为准；二是若当月申报有两单以上，汇率则按最高的汇率来计，前提是收汇时间））。3. 基本数据录入后，需读入由税务机关处理的上月反馈信息并处理（反馈信息处理-----税务机关反馈信息读入------税务机关反馈信息处理，点“是”，不会影响系统数据更新）4. 生成明细（免抵退税申报-----生成明细生报数据）-------发给税务机关预审。5. 税务机关预审后，先是撤销明细（申报数据处理------撤销已申报明细数据，注意所属期是否为当前所属期）------读入反馈信息并处理，再生成明细数据。6. 生成增值税申报表（基础数据采集-----增值税申报表项目录入-----撤销/删除-----增加-----录入数据，该表的数据信息是根据财务报表的增值税申报表填写，录入后保存）7. 基础数据采集------免抵退申报汇总表录入---------增加------Enter(回车)-----保存----退出该页面，再生成汇总申报数据（免抵税申报-------生成汇总数据）--------发给税务机关审核，无误通知通过后便可打表，交纸质资料，盖章，签字到税务机关。
外贸企业出口退税申报系统具体操作流程
从上班之后发现,尤其是刚进入一家新单位的时候,总有一些新的工作需要摸索,但是平常操作的又不多,总是在做过一次后,下一次要用的时候就要重新来过,虽然有印象,但是会浪费自己很多时间,所以决定还是以最笨的方式把这些过程都记下来,既方便自己查阅又方便给别人提供借鉴。当然税务的操作上每个地区会有不同,但都是大同小异,仔细研究肯定能成,相信每一位小白在勤奋的练习下都会成长为师傅。
以下是外贸企业在电子税务局申请出口退税前后的准备工作及相关操作流程: 一、取得进项发票的时间尽量和报关的月份在同一个月份,收到发票时要仔细检查名称和单位不能跟报关单有差错,收到进项发票后在增值税发票综合服务平台 (上做发票退税勾选 二、出口货物报关单管理 出口货物报关单管理中报关单获取方式主要分为两种: 一种是在上海口岸出口的货物可通过关单获取功能,将报关单数据通过单一窗口平台直接获取至出口货物报关单管理界面中。 另外一种是从电子口岸下载XML 格式报关单,解密后再通过“基础数据管理—出口货物报关单管理”模块导入报关单。 1.用电子口岸卡操作员或者法人卡登录中国电子口岸 ( 登录中国电子口岸点击“出口退税联网稽查” 2.点击报关单查询下载,报关单类型选择“结关报关单”,出口日期只能按月查找,确认无误后下载电子报关单 (后缀为XML的文件)注:出口退税模块下载的电子报关单信息,千万不可以打开!!!一旦双击点开,文件就坏了。这个是未解密的版本,需要到电子税务局上下载解密软件 三、出口退税申报-第一步智能配单(注意在做出口退税申报前,要先申报增值税) 1.登录电子税务局,进入出口退税管理—出口退免税申报 2.从该软件内提交未解密的报关单,解密后导入到电子税务局 3.报关单导入,点击“报关单导入”按钮,选择解密后的XML 文件,点击“确认”按钮,完成关单导入。如图: 4.注意查看导入的报关单前边的绿点和红点,如果第二点也是红色,说明报关数据没有传递到税务局,需要在中国电子口岸刚才下载报关单的位置点击重新发往税务总局,过一段时间再到电子税务局查看状态 5.数据检查 关单导入完成,勾选数据,点击“数据检查”按钮,系统弹窗提示汇率配置,输入“当期汇率”,并点击“保存”按钮。如图: 6.报关单生成明细 勾选检查通过的数据,点击“报关单生成明细”按钮,根据系统弹窗提示选择对应业务名称,点击“确认”按钮,界面跳转至“生成出口明细”界面。如图: 修改基本信息,所属期为申报退税的月份,申报批次为本月第几次申报,有的时候因为报关的信息传送会晚,就可以分批申报退税;如果没有开具增值税发票,出口发票号可以按照形式发票的编号填写。信息无误点击确认生成 8.在智能配单界面点击增值税专用发票管理,选中对应的进货发票,生成进货明细。如下图所示: 生成的进货明细单的基本信息要与出口明细相匹配 这时候如果是多对多的单据,要在数量这儿按照对应发票号的数量调整 最终对应单品类的数量总额一定与报关单的单品总额一致,确认无误后点确认生成。 点击明细数据采集 完成以上工作之后,即可在“外贸企业出口退税出口明细申报表”和“外贸企业出口退税出口明细申报表”查看对应的明细。检查数据无误后可点击第三步退税申报 提示:出口货物收汇申报表,四类企业需录入,一至三类企业不要求。 步骤三:退税申报 选择“生成申报数据”_“数据自检”_“正式申报”先进行“数据自检”,接收反馈信息进行疑点处理。审核通过后即可正式申报。如下图所示:外贸出口退税怎么操作？大家踊跃发表
出口退税申报是指出口企业向主管退税的税务机关申报要求退还出口产品已纳税款的一种法定手续，也是税务机关据以审核批准应退税额的重要环节。\x0d\\x0d\出口退税申报业务操作程序\x0d\一.单证收集整理\x0d\\x0d\(一)配齐“两单两票”\x0d\\x0d\即出口货物报关单(出口退税专用联)、出口货物核销单(出口退税专用联)、出口货物收购增值税发票(出口退税专用联)、出口销售发票。\x0d\\x0d\(二)整理单证\x0d\\x0d\按核销单、报关单、发票的顺序放在一起，组成一个退税关联；并将当月收齐的退税单证以发票所在的当月免抵退税申报明细表的顺序整理，在外销发票右下角写上关联号，关联号为三位数，例如001、002等。\x0d\\x0d\二.检查单证\x0d\\x0d\(一)检查内容\x0d\\x0d\(1)核销单、报关单的有关印章是否齐全。核销单上有四个章，即国家外汇管理局监制章、出口企业公章(骑缝章)、签发出口货物报关单的海关验讫章(骑缝章)、当地外汇管理单位的收汇核销章；报关单上应有出口货物签发单位的验讫章。如缺少上述印章，应马上退回有关单位补盖公章；如核销单上有关单位公章盖偏，请及早复印核销单存根附在核销单退税联后面。\x0d\\x0d\(2)检查“两单两票”之间的内容是否符合退税要求。\x0d\\x0d\①核销单上的栏目是否填全；\x0d\\x0d\②核销单、报关单、发票上的出口货物名称、数量、成交价格是否一致；\x0d\\x0d\③核销单上的报关单号是否和报关单编号一致，报关单上的批准文号是否和核销单上的编号一致；④发票上企业外销法人章、销售收入章是否已加盖，销售收入、离岸价、入账凭证号码是否已填全。\x0d\\x0d\(二)检查收汇\x0d\\x0d\根据结汇水单或收汇通知书，检查每笔收齐单证的退税业务是否足额收汇。收汇金额可以外汇管理部门确认的核销金额加上在核销单上注明的其他费用，如果收汇金额少于该笔业务离岸价的95％，那么则应按实际收汇金额计算申报出口退税，如果收汇金额少于离岸价但大于该笔业务离岸价的95％，则可以离岸价全额申报出口退税。\x0d\\x0d\三.出口退税预申报\x0d\\x0d\(一)申报要求\x0d\\x0d\出口单位在规定期限内，收齐出口货物退税所需的有关单证，使用国家税务总局认可的出口货物退税电子申报系统生成电子申报数据，如实填写出口货物退税申报表，向税务机关申报办理出H货物退税手续。逾期申报的，除另有规定外，税务机关不再受理该笔出H货物的退税申报，该补税的应按有关规定补征税款。\x0d\\x0d\(二)预审\x0d\\x0d\出口单位申报出口货物退税时，税务机关及时予以接受并进行初审。经初步审核，出口商报送的申报资料、电子申报数据及纸质凭证齐全的，将缴款书信息(输人数据库)与报关单信息(出H)分别输入退税申报专用程序后，制成出口退税预审软盘，报送税务机关进行预审。预审通不过的，税务机关不予受理该笔出口货物的退税申报，并要当即向出口单位提出改正、补充资料、凭证的要求。企业应撤销该退税单证，并调整申报数据。\x0d\\x0d\(三)退税申报软盘的申报\x0d\\x0d\软盘上应注明：①企业海关代码；②企业名称；③当年度第××次申报；④申报年月；⑤申报退税额。\x0d\\x0d\税务机关受理出口商的出口货物退税申报后，应为出口商出具回执，并对出口货物退税申报情况进行登记。\x0d\\x0d\四.出口退税正式申报退税凭证的装订\x0d\\x0d\装订顺序为：①出口凭证封面；②出口退税免抵退税审批汇总表；③生产企业进料加工贸易免税证明；④生产企业进料加工进口料件申报明细表；⑤出口货物退税申报汇总表；⑥退税进货凭证明细表；⑦退税申报明细表；⑧核销单、报关单、外销发票。其中⑥、⑦另备一份不要装订，随单证一起报送，以供税务机关人员审核时用。装订退税单证时，月份之间用白纸隔开，在白纸上注明月份、关联号数、是否已全部申报。如果本月有发票号码不须正式申报的，如：开错发票已重开红票冲转、已办理退运等，也应在纸匕注明。\x0d\\x0d\五.出口退税申报的审核审批\x0d\\x0d\税务机关受理出口单位出口货物退(免)税申报后，在规定的时间内，对申报凭证、资料的合法性、准确性进行审查，并核实申报数据之间的逻辑对应关系。\x0d\\x0d\(一)重点审核内容\x0d\\x0d\(1)申报出口货物退(免)税的报表种类、内容及印章是否齐全、准确；\x0d\\x0d\(2)申报出口货物退(免)税提供的电子数据和出口货物退(免)税申报表是否一致；\x0d\\x0d\(3)申报出口货物退(免)税的凭证是否有效，与出口货物退(免)税申报表明细内容是否一致等。\x0d\\x0d\(二)重点审核的凭证\x0d\\x0d\(1)出口货物报关单(出口退税专用)。出口货物报关单必须盖有海关验讫章，注明“出口退税专用”字样的原件(另有规定者除外)，出口报关单的海关编号、出口商海关代码、出口日期、商品编号、出口数量及离岸价等主要内容应与申报退(免)税的报表一致。\x0d\\x0d\(2)代理出口证明。代理出口货物证明上的受托方企业名称、出口商品代码、出口数量、离岸价等应与出口货物报关单(出口退税专用)上内容相匹配并与申报退(免)税的报表一致。\x0d\\x0d\(3)增值税专用发票(抵扣联)。增值税专用发票(抵扣联)必须印章齐全，没有涂改。增值税专用发票(抵扣联)的开票日期、数量、金额、税率等主要内容应与申报退(免)税的报表匹配。\x0d\\x0d\(4)出口收汇核销单(或出口收汇核销清单，下同)。出口收汇核销单的编号、核销金额、出口商名称应当与对应的出口货物报关单上注明的批准文号、离岸价、出口商名称相匹配。\x0d\\x0d\(5)消费税税收(出口货物专用)缴款书。消费税税收(出口货物专用)缴款书各栏目的填写内容应与对应的发票一致；征税机关、国库(银行)印章必须齐全并符合要求。\x0d\\x0d\(三)电子信息核对\x0d\\x0d\(1)出口报关单电子信息。出口报关单的海关编号、出口日期、商品代码、出口数量及离岸价等项目是否与电子信息核对相符。\x0d\\x0d\(2)代理出口证明电子信息。代理出口证明的编号、商品代码、出口日期、出口离岸价等项目是否与电子信息核对相符。\x0d\\x0d\(3)出口收汇核销单电子信息。出口收汇核销单号码等项目是否与电子信息核对相符。\x0d\\x0d\(4)出口退税率文库。出口商申报出口退税的货物是否属于可退税货物，申报的退税率与出口退税率文库中的退税率是否一致。\x0d\\x0d\(5)增值税专用发票电子信息。增值税专用发票的开票日期、金额、税额、购货方及销售方的纳税人识别号、发票代码、发票号码是否与增值税专用发票电子信息核对相符。\x0d\\x0d\在核对增值税专用发票时应使用增值税专用发票稽核、协查信息。暂未收到增值税专用发票稽核、协查信息的，税务机关可先使用增值税专用发票认证信息，但必须及时用相关稽核、协查信息进行复核；对复核有误的，要及时追回已退(免)税款。\x0d\\x0d\(6)消费税税收(出口货物专用)缴款书电子信息。消费税税收(出口货物专用)缴款书的号码、购货企业海关代码、计税金额、实缴税额、税率(额)等项目是否与电子信息核对相符。\x0d\\x0d\六.办理退税\x0d\\x0d\税务机关将出口单位申报的手续齐备、内容真实的资料进行审核无误后办理退税手续。
外贸企业出口退税申报流程:1、下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网，安装后通过系统维护进行企业信息设置。2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核。3、取得增值税发票后在发票开票日期30天内，在“发票认证系统”或国税局进行发票信息认证。4、通过退税系统完成进货明细申报数据的录入、审核。5、通过系统中“数据处理”的“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”后生成预申报数据。6、网上预申报和察看预审反馈。7、在申报系统中录入单证备案数据。8、预审通过后，进行正式申报，把预申报数据确认到正式申报数据中。9、打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份；并生成退税申报软盘，软盘中应该有12个文件，并在生成好的退税软盘上写上企业的名称和海关代码。10、准备退税申报资料，到退税科正式申报退税；（需要在出口日期算起90天内进行正式申报）。所需资料如下：打印好的专用封面纸；《外贸企业出口退税进货明细申请表》；《外贸企业出口退税出口明细申请表》；出口退税专用核销单；税收（出口货物专用）缴款书；增值税票抵扣联及专用货物清单；代理出口证明(如属代理出口的)；出口退税专用报关单；资料封底。以上单据在装订时请按关联号排列，所有单据竖着放靠右侧在上方装订，装订成一册。另外应附两套退税申报表（退税汇总申报表；退税进货明细表；退税出口申报明细表）并加盖公章。企业到退税机关办理退税正式申报，退税机关审核软盘及报表和资料合格以后，企业将软盘和资料及一套退税申报表交给退税机关，退税机关会将一张退税汇总申报表签字盖章后返还给企业。正式申报退税即完成。11、税款的退还税务局得到退税的批复之后，会将数据上传到税网，同时系统自动发送电子邮件。企业看到后，可以到“数据管理”—“退税批复”栏目中查看。点击某条批复的数据，显示注意事项。点击“下一步”，会显示“出口货物税收退还申请书”的内容，企业应仔细核对开户行与帐号是否准确，打印3份。根据注意事项的相关内容，在打印出的表单中盖章，交到退税科，由退税机关办理退库。